Договор цессии: что это простыми словами

По цессии совершаются многие сделки. Можно купить недвижимость, долговые обязательства. Но не каждый понимает, что такое договор цессии простыми словами. Разъяснения могут пригодиться в любой ситуации.

Цессия что это такое простыми словами

Цессия – это переуступка права требования. Требование может возникнуть из обстоятельств. Например, долговых. В данном случае, происходит смена кредитора. То есть, заключён кредитный договор между Н. и банком А. Заёмщик перестаёт погашать долг, банк заключает договор переуступки с коллекторским агентство. Простыми словами – продаёт долг. Теперь А. должен не банку, а коллекторам.

что такое сессия

Уступка права требования по договору происходит с участием 3-ёх лиц:

  • Заёмщик или иное лицо, которое должно исполнить обязательства.
  • Цедент – тот, который продаёт право требовать выполнения обязательства.
  • Цессионарий – тот, который право покупает.

Переуступка долга или иного обязательства оформляется письменно в виде договора переуступки (цессии). Переход прав кредитора третьему лицу регулируется ст. 382 – 390 ГК РФ. Заключается, как правило, между юридическими лицами. Но может быть заключён и между физическими лицами.

Задайте вопрос эксперту
Еськова Наталья
Еськова Наталья
Эксперт по банковскому делу. Кредитный эксперт. Опыт работы в банковских организациях более 8 лет.
Задать вопрос

Договор переуступки прав

Сделка по уступке требования оформляется в письменном виде договора уступки прав. Если основной договор заключён в простой письменной форме, то соглашение цессии можно заключать в таком же виде. Если первоначальное соглашение заверялось в нотариальной конторе, то цессия подлежит обязательному заверению. Аналогичная ситуация с регистрацией сделки в Росреестре.

Единственное существенное условие договора- его предмет. Это могут быть обязательства по кредиту, по строительству недвижимости, по возмещению страховых премий. Обязательно нужно прописать суть передаваемого права, а также реквизиты документа, на основании которого оно возникло.

условия заключения цессии

Также стоит учесть некоторые тонкости:

  • Сроки, в которые покупатель долга должен оповестить должника о переход прав к цессионарию. Их нужно прописать точно прописать в договоре.
  • Если должник, который не был уведомлён должным образом, исполнит обязательства в пользу прежнего кредитора, долг будет считаться погашенным. К должнику вопросов возникнут не должно, а продавец и покупатель уже будут между собой решать вопрос относительно взыскания сумм.
  • Лучше оформлять договор с участием должника, тогда дополнительно оповещать его не будет необходимости.
  • Необходимо прямо отразить возмездность и безвозмездность заключаемого договора.
  • Если прежний кредитор не выступает поручителем у должника, то и ответственности за исполнение или неисполнение им нового договора он не несёт.

Обязательно нужно прописать реквизиты всех сторон соглашения. Если должник участвует, он должен подписать договор. Это означает, что со всеми условиями он согласен, и должным образом о смене кредитора уведомлён.

Договор цессии образец

Чтобы правильно составить договор, нужно иметь перед глазами наглядный пример. Бланк выглядит так:

Заполненный бланк выглядит так:

Договор цессии: что это простыми словамиДоговор цессии: что это простыми словами

Какие требования можно и нельзя уступать

Можно уступать
Согласно ст. 382 Гражданского Кодекса Российской Федерации можно уступать требование, возникшее на основании обязательств
Нельзя уступать
Алименты
Денежные компенсации за моральный ущерб
Обязательства, который возникли между бывшими супругами после расторжения брака
Денежные компенсации за материальный ущерб, который возник вследствие причинения вреда жизни и здоровью
По договору ипотеки

Альтернативные варианты перехода права

Право требования долга переходит по закону в следующих случаях:

  • Смерть кредитора. У наследников возникает право требовать возврата долга у заёмщика.
  • Поглощение и слияние юридических лиц – все права переходят в вновь образовавшемуся юрлицу.
  • Долговые обязательства исполнил поручитель. У него возникает право требовать компенсации понесённых затрат в полном объёме.

Нюансы договора уступки права

Нюансы зависят от первоначальной сделки. Учитывать стоит все важные моменты, чтобы потом не возникло споров между сторонами. Но есть тонкости, которые должны знать все юридическое лица, заключающие договор цессии. Это тонкости налогообложения. В частности:

  • Общая система налогообложения. Если цедент является плательщиком НДС, то по требованию из договора займа или кредитному договору платить налог не нужно. В прочих случаях, обязанность по уплате возникает, когда должник покрывает задолженность. Налоговой базой по НДС считается разница между ценой уступки и суммой, которую вернул должник.
  • УСН. Цессия увеличивает налоговую базу по «упрощённому» налогу.

Виды договоров

Можно классифицировать несколько видов договоров цессии. Это:

  • В зависимости от статуса субъектов. Соглашение может быть заключено между предприятиями, между гражданами, а также между юридическими лицами и гражданином. Лучше заключать трехсторонний договор с участием должника, только так можно гарантировать, что он уведомлён о смене кредитора.
  • В зависимости от количества сторон, участвующих в сделке. Договор может быть двухсторонним (между прежним и новым кредитором), а может быть трёхсторонним (с участием должника).
  • В зависимости от получаемого вознаграждения. Уступка прав может быть как возмездной, так и безвозмездной. Некую сумму получает первичный кредитор за продажу долга.

Форма договора

Только письменная, устная форма юридической силы не имеет. Если первоначальный договор был заверен у нотариуса, то и вторичный также нужно заверить. Если первичное соглашение подлежало регистрации в Росреестре (как, например, ДДУ), то и цессия должно быть зарегистрирована.

Риски, связанные c процедурой цессии

В таблице ниже прописаны риски для всех сторон сделки.

Участник сделкиВозможные риски
Должник
  • Получение лже-уведомления о смене кредитора. Прежде чем выплачивать задолженность «новому» кредитору, необходимо связаться с прежним и уточнить, была ли переуступка.
  • Продажа долга сразу нескольким цессионариям. Это незаконно! Если новые кредиторы не могут предъявить договор цессии в письменной форме, обязательства перед первым кредитором сохраняются.
Прежний кредитор
  • Отсутствие платы со стороны нового цессионария за продажу долга. Нужно правильно составлять договор, в котором прописать сумму вознаграждения первичному цессионарию.
  • Обратный риск – слишком высокая плата. Как правило, первый кредитор продаёт долг второму за некую сумму с дисконтом. Слишком «дорогая» сделка может быть сочтена притворной и в суде будет оспорена как скрывающая факт передаривания.
  • Слишком «дешёвая» сделка. Да, дисконт может быть, но не слишком большом. «Дешёвая» цессия может заинтересовать налоговиков как соглашение, маскирующее уклонение от налогов.
Новый кредитор (для покупателя)
  • Должник задолженность не погасит (или обанкротится), а вознаграждение первичному кредитору уже уплачено.
  • «Массовая» покупка долгов, часть из которых уже добросовестно погашена. Некоторые коллекторские агентства, желая получить прибыль быстро и много, покупает долги «пачками».
  • Оспаривание цессии и признание её недействительной.

Когда можно сделать перевод долга

Согласно ст. 382 – 390 ГК РФ, можно сделать уступку любого обязательства за исключением случаев, прописанных в законе. Например, нельзя переводить долги, неразрывно связанные с личностью должника. В частности, алименты.

Получать согласие от должника перед переводом долга нет необходимости. Его нужно уведомить в письменной форме. Но, законом предусмотрены случаи, когда получить письменное согласие должника нужно в обязательном порядке. Это:

  • Факт получения согласия прописан в первичном соглашении.
  • Происходит сделка, которая по закону может проходить только с письменного согласия.
  • Передаваемый долг связан с личностью должника, но не входит в список тех, которые нельзя передавать.

Новый кредитор не имеет права увеличивать сумму долга. За какое вознаграждение о купил его – не играет роли. Все обязательства переходят к вторичному цессионарию в том объёме, в котором они значились у первичного. Неустойки, штраф и пени также переходят.

Алгоритм оформления цессии

Передача долга состоит из нескольких этапов:

  • Подготовка документов. Первичный цессионарий должен подготовить комплект документов, подтверждающих его право требовать погашения задолженности. У нового цессионария не должно возникнуть сомнений.
  • Если должник не участвует в сделке, в течение 3-ёх дней после подписания соглашения, его нужно уведомить в письменном виде. Например, послать письмо с уведомлением о получении. Стороны должны убедиться в том, что заёмщик уведомлён должным образом.
  • Регистрация договора или заверение его в нотариальной конторе. Если первичное соглашение было оформлено у нотариуса или зарегистрировано в Росреестре, то и вторичное соглашение подлежит такой же процедуре.

схема

Расторжение договора

Прекратить действие договора можно следующими способами:

  • По соглашению сторон.
  • При существенном нарушении условий одной из сторон.
  • В одностороннем порядке через суд.

Оформление сделки с нерезидентами

К нерезидентам относятся граждане РФ, а также иностранные лица, не имеющие вида на жительство в нашей стране, и не проживающие в России на постоянной основе. Заключать сделку цессии с нерезидентами можно, но есть некоторые особенности:

  • Сумма сделки не может превышать 3 млн рублей, если речь идёт о кредитных договорах и соглашениях по импорту товаров.
  • Сумма сделки не может превышать 6 млн рублей, если речь идёт об экспортных договорах.

Нерезидентом может быть, как цедент, так и цессионарий.

Взыскание и оплата по договору

Если договор заключается между юридическими лицами, он обязательно должен быть платным. Заключить соглашение на безвозмездной основе не получится, так как налоговая служба сразу же обратит внимание не сделку. Заключить договор уступки можно на различных стадиях регулирования спора:

  • Досудебный. На претензионном уровне можно заключить договор, и урегулировать спор. Законодательно это не запрещено.
  • Во время судебного заседания или исполнительного производства. При нарушении условий первичного договора, цессионарий может обратиться в суд, где будет вынесено определение.

Определение суда подлежит исполнению, если одна из сторон не решит оспорить его в вышестоящем суде.

Оспаривание и признание недействительным

Оспорить сделку можно только в судебном порядке. Основания следующие:

  • Есть законодательный запрет на уступку конкретного требования. Например, женщина уступила «новому» мужу право требовать алименты на ребёнка от «старого» супруга.
  • Договор был заключен непосредственно перед банкротством одной из сторон, с целью спасти активы.
  • Несоблюдение формы сделки. Например, первичный договор был зарегистрирован в нотариальной конторе, а переуступка – нет.
  • Нет достигнуто договорённости относительно предмета сделки. То есть, из текста договора нет возможности понять, о каком требовании идёт речь.
  • Стороны вообще не имели права заключать между собой договор.
  • В первичном договоре прописано условие о запрете цессии в дальнейшем.
  • Безвозмездность сделки между юридическими лицами, то есть, дарение, что запрещено на законодательном уровне.
  • Наличие признаков притворной сделки. То есть, цессия перекрывает иную сделку.
  • Договор был подписан под давление, угрозами жизни и здоровью.

Любое основание необходимо доказать в суде. Поэтому стоит ответственно подойти к сбору доказательной базы.

Цессия — довольно распространенная сделка, но к заключению договора нужно подходить ответственно. Стоит тщательно просчитать возможные риски, возможные подводные камни и правовые последствия. Отдельное внимание стоит уделить предмету сделки – требованию, которое передаётся. Нельзя переводить обязательства, напрямую связанные с личностью должника.

Читайте далее:
Экономист Олеся Антипова
Оцените статью
Бизнес-идеи для женщин как заработать много денег
Добавить комментарий

  1. Александр

    Я считаю, получать письменное уведомление от должника все-таки важно в любом случае. Лучше пусть все факты будут заверены и написаны на бумажном носителе. Так в случае чего и доказательства есть, и вопрос более точнее разобрать можно.Вам нравится комментарий?

    Ответить
Adblock
detector