ИИС: что это и как работает

Инвестиционная деятельность, по мнению экспертов финансового рынка, может стать отличным источником дополнительного дохода. Однако сейчас существует множество вариантов инвестиционной деятельности. Именно поэтому стоит разобраться, что такое ИИС и как работает брокерский счет.

Что такое ИИС

ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет. Такие счета на территории РФ используются с 2015 года. Они позволяют человеку вкладывать деньги в ценные бумаги, облигации или акции различных российских или зарубежных предприятий.

Как показывает банковская статистика, доходность ИИС в первом полугодии 2022 составляла свыше 600 миллиардов рублей.

Схема использования средств на индивидуальном инвестиционном счете человека
Схема использования средств на индивидуальном инвестиционном счете человека

Типы ИИС

Приняв решение об открытии ИИС, нужно понимать, что эффективность такого способа получения дохода во многом будет определяться с типом счета.

  1. ИИС с самостоятельным управлением. Все финансовые решения в этом случае владелец счета принимает самостоятельно. Проведение операций по счету также нужно делать самостоятельно. Брокеру необходимо заплатить за организацию хранения денежных активов и за проведение сделок.
  2. ИИС с доверительным управлением. В этом случае обслуживание счета полностью берет на себя УК в соответствии с положениями той стратегии инвестирования, которая была выбрана при заключении договора. Для тех, кто не очень хорошо разбирается в финансовой политике, этот вариант является предпочтительным. Однако за услуги УК по управлению счетом нужно будет ежегодно отдавать часть капитала.
В последние годы ИИС стали особенно востребованными. Как показывает гистограмма, отражающая 2 полных года, чаще всего люди открывают ИИС в конце календарного года (в ноябре и в декабре).
В последние годы ИИС стали особенно востребованными. Как показывает гистограмма, отражающая 2 полных года, чаще всего люди открывают ИИС в конце календарного года (в ноябре и в декабре).

Как открыть ИИС и где лучше это сделать

Открыть индивидуальный инвестиционный счет разрешается лицам, достигшим 18 лет, так как в этом возрасте граждане сами решают, чем торговать, определяют источники получения прибыли. Однако некоторые финансово-кредитные учреждения снижают возрастные ограничения. Так, владельцем инвестиционного счета могут стать молодые люди и девушки 16 и даже 14 лет, но с соблюдением следующих условий:

  • в нормативно-правовых документах, регламентирующих инвестиционную деятельность выбранной финансовой организации нет запретов на заключение договоров по открытию ИИС с клиентами, которым еще нет 18 лет;
  • на проведение сделок молодые люди получают согласие родителей в письменной форме.

Дополнительная информация: получить все ответы на вопросы, связанные с открытием инвестиционного счета, можно у консультанта в выбранной финансовой компании.

Каждый человек сам решает, где ему открывать счет для инвестиций. При выборе брокера нужно исходить не только из собственных целей участия в программе. Также нужно учитывать особенности финансовых компаний и соотносить их со своими целями.
Каждый человек сам решает, где ему открывать счет для инвестиций. При выборе брокера нужно исходить не только из собственных целей участия в программе. Также нужно учитывать особенности финансовых компаний и соотносить их со своими целями.

Алгоритм открытия ИИС зависит от его типа:

Тип ИИС Алгоритм открытия счета
ИИС с самостоятельным управлением Открытие такого инвестиционного счета выполняет брокер (ВТБ, Тинькофф, Сбербанк и другие финансово-кредитные организации). Инвестору нужно обратиться с заявлением, ИНН и паспортом к тому или иному брокеру.

Брокер не требует пополнения ИИС в момент его открытия.

ИИС с доверительным управлением Открыть такой инвестиционный счет можно, обратившись в любую управляющую компанию. При этом инвестору предложат выбрать стратегию, по которой будет работать счет. Отправляясь в УК, нужно взять с собой паспорт, ИНН и заявление на открытие счета.

В момент открытия ИИС нужно зачислять на него деньги.

Читайте также: Как получить статус квалифицированного инвестора

Существует возможность удаленного открытия инвестиционного счета у брокера или управляющей компании. Для этого нужно перейти в соответствующую вкладку в личном кабинете портала «Госуслуги», а далее следовать простой инструкции и подсказкам с сайта.

Чтобы правильно выбрать брокера или УК при открытии ИИС, нужно исходить из целей вкладчика. Также следует ответить на такие вопросы, как:

  1. Какой инвестиционной стратегии отдает предпочтение вкладчик?
  2. Есть ли у гражданина действующие счета в той или иной компании?
  3. Каков размер комиссий в той или иной компании?
  4. Какова финансовая надежность организации?
  5. Имеет ли брокерская организация государственную поддержку?

Другими словами, прежде чем открывать счет для инвестиций, стоит собрать полную информацию об организации. Позиции наиболее перспективных компаний, где можно открыть ИИС на выгодных условиях, отражены в таблице:

Компания-брокер Особенности Позиция рейтинга
ПАО «Сбербанк»
  • имеет доступ к иностранным фондам;
  • имеет большую долю государственного участия;
  • обслуживание инвестиционного счета бесплатное;
  • процентная ставка по ИИС составляет 0,06%
1
ВТБ
  • имеет большую долю государственного участия;
  • обслуживание инвестиционного счета бесплатное;
  • процентная ставка по ИИС составляет 0,05%
2
АО «Тинькофф банк»
  • частный банк, контрольный пакет акций которого принадлежит учредителю банка, а не государству;
  • обслуживание инвестиционного счета бесплатное;
  • процентная ставка по ИИС составляет 0,3%
3
БКС
  • обслуживание инвестиционного счета бесплатное;
  • имеет долю государственного участия;
  • ИИС в БКС можно открыть для работы на фондовой бирже, хотя данный брокер не является самым популярным
4

ИИС и брокерский счет

Ставить знак равенства между инвестиционным счетом и брокерским нельзя. Между ним есть разница:

Условия ИИС Брокерский счет
Количество открытых счетов на 1 человека 1 Много.
Ограничение по финансам (в год) Можно внести на счет не более 1000000 рублей. Нет ограничений по суммам.
Получение дохода Гарантирован доход, так как есть налоговый вычет. Возможность получения прибыли зависит от многих факторов.
Оплата налогов Один раз после закрытия счета. Ежегодно.
Кому подойдет Людям, которые хотят накопить приличную сумму, но не могут удержаться от внезапных покупок. Подойдет людям, которые хотят иметь источник дополнительного дохода, при этом они готовы к риску.

ИИС и ПИФ

Условия ИИС ПИФ
Пополнение счета Есть верхний предел, свыше которого гражданин не может пополнять счет. Ограничений по пополнению счета нет.
Управление деньгами Человек может самостоятельно выбрать тип управления счетом: самостоятельно или делегировать эти полномочия брокеру Нет возможности самостоятельного распоряжения деньгами и совершения финансовых операций, возможно только доверительное управление
Варианты инвестиций Существует огромный выбор вариантов, как использовать деньги счета, во что их вложить Ограниченный выбор вариантов вклада
Количество счетов 1 10, управлять которыми могут 4 УК

Чтобы решить, что лучше: ИИС или ПИФ, ИИС или брокерский счет, инвестору нужно вспомнить о собственных целях и желаниях ответить на вопрос: «Что я хочу получить в результате участия в такой инвестиционной деятельности?»

 

Сравнение доходности обычного брокерского счета и ИИС
Сравнение доходности обычного брокерского счета и ИИС

Особенности и нюансы ИИС

При использовании инвестиционного счета следует помнить, что у этого банковского продукта есть свои нюансы:

  • получение государственного вычета гарантировано как для вида А, так и для вида Б ИИС, но выбирать нужно только какой-то один из возможных способов получения господдержки;
  • право открытия инвестиционных счетов в финансовых компаниях на территории России есть только у лиц с российским гражданством;
  • трансформировать брокерский счет в ИИС нельзя;
  • если человек планирует получать дивиденды от реализации ценных бумаг через ИИС, необходимо указать этот пункт в договоре;
  • человек может пополнить инвестиционный счет в любой момент без привязки к конкретной дате;
  • госслужащие имеют право на открытие ИИС, но продавать ценные бумаги через ИИС зарубежным партнерам им запрещено;
  • человек, оформивший брокерский счет, может дополнительно открыть и ИИС;
  • при определении даты начала функционирования инвестиционного счета могут возникнуть разногласия, так как брокерские компании дают старт счету сразу в день подписания договора, а в УК началом использования ИИС признается дата первичного поступления на него денежных средств.

Читайте также 6 отличий брокерского счета от ИИС в Тинькофф

Что можно покупать на ИИС

На биржах средства ИИС можно тратить на покупку различных активов. Например:

  1. Депозитарные расписки. На средства ИИС можно приобрести облигации. Такая стратегия обеспечит высокую надежность сохранности денег. Но прибыль будет низкая. Если покупать корпоративные облигации, то можно рассчитывать на купонный доход.
  2. Акции российских и зарубежных компаний. В виде акций можно приобрести пакеты ценных бумаг. Стратегия с покупкой пакетов акций разного объема одновременно считается самой распространенной, но и самой рискованной. Рассчитать вероятность получения прибыли от покупки пакета крайне трудно, так как стоимость этого актива далеко не стабильна. Цена акций зависит от действия многих внешних факторов. Чтобы наверняка остаться в плюсе, рекомендуется вкладывать средства ИИС сразу в несколько пакетов акций.
  3. Валюта. Положениями нормативно-правовых документов установлена единая валюта для ИИС – рубль. Однако человек может на средства ИИС купить валюту другого государства, что открывает инвестору доступ к активам разных стран.
  4. ETF на российских биржах. Такое вложение средств сопоставимо с покупкой облигаций и пакетов акций. Однако в отличие от акций и облигаций, покупка ETF станет привлекательным использованием средств ИИС для людей, которым интересны долгосрочные инвестиции.
  5. ПИФы, которые выставлены на продажу на биржах. Купить паи, воспользовавшись средствами ИИС, можно через посредника – брокера. Также инвестор имеет возможность покупки паев, которые контролируются управляющей компанией.
  6. Фьючерсы и опционы. Такие вложения рекомендуется делать тем, кто уже имеет некоторый опыт обращения с ИИС и знает основные принципы инвестиционной политики.

Читайте также Что лучше: Tinkoff Инвестиции или ВТБ Инвестиции

Плюсы и минусы ИИС

Счет для индивидуальных инвестиций обладает как плюсы, так и минусы.

Плюсы и минусы
за открытие счета плата не взимается
возврат НДФЛ (13%), но не более 52000 рублей в год
есть функция доверительного управления
отсроченное налогообложение (платить налоги с прибыли нужно только после закрытия счета)
на деньги ИИС можно приобрести ценные бумаги и валюту другого государства
чтобы получить налоговый вычет, нужно открыть счет минимум на 3 года;
если закрыть ИИС через 1-2 года, то придется возвращать полученные от государства деньги в виде налогового вычета, а также платить пени;
чтобы вывести деньги, счет нужно закрывать;
внести на ИИС ценные бумаги или валюту другой страны нельзя;
даже если ИИС не приносит дохода, комиссию за его использование придется заплатить;
можно выбирать только один тип получения налогового вычета (А или Б).

Как получить вычет по ИИС

Особенности получения вычета по инвестиционному счету определяются его типом:

  • вычет по ИИС типа А можно получить, обратившись лично в ФНС, или посредством отправки электронного заявления на официальном сайте Налоговой инспекции (гражданин занимается инвестиционной деятельностью, пользуясь льготой по взносам, а не льготой по прибыли);
  • вычет по ИИС типа Б можно получить у брокера перед закрытием счета, а также посредством личного визита или отправки электронного заявления на данное действие в Налоговую инспекцию (гражданин занимается инвестиционной деятельность, пользуясь льготой по прибыли).

Для получения вычета ИИИС, нужно подготовить пакет документов:

  • заявление на получение вычета с указанием номера банковского счета, куда нужно перевести денежные средства;
  • справку с места работы вида 2-НДФЛ;
  • декларацию для Налоговой инспекции по форме 3-НДФЛ;
  • договор с брокером на открытие ИИС;
  • документы, подтверждающие зачисление денег на инвестиционный счет.

После подачи документов на получение налогового вычета гражданину нужно дождаться рассмотрения заявления. Как правило, Налоговая инспекция проверяет документы инвестора в течение месяца. Когда документы будут проверены, деньги поступят человеку на банковский счет.

Определение возможности получения вычета типа А, предусмотренного условиями договора ИИС, в зависимости от времени закрытия инвестиционного счета.
Определение возможности получения вычета типа А, предусмотренного условиями договора ИИС, в зависимости от времени закрытия инвестиционного счета.

Как посчитать размер вычета

Вычет по ИИС снижает размер налога, который гражданин должен заплатить с получаемой прибыли. В соответствии с политикой РФ, гражданин получает компенсацию от государства в виде 13% от всей суммы, которая была уплачена человеком в виде налогов. Но при этом нужно помнить, что положениями НК РФ установлен лимит на выплату компенсаций в форме вычета: 400000 рублей ежегодно. Именно потому человек может претендовать на получение государственной компенсации только в размере 52000 рублей.

Получить от государства в качестве вычета сумму, превышающую размер оплаченных налогов, не получится.

Как закрыть ИИС

ИИС не стоит закрывать раньше, чем через 3 года, так как в противном случае прибыль от его использования будет незначительная, к тому же придется вернуть вычет и штрафные проценты за преждевременное закрытие.

Для закрытия счета нужно:

  1. Зайти в личный кабинет банка или УК, авторизовавшись в системе.
  2. Перейти в раздел «Портфель». Найти в нем вкладку «ИИС».
  3. Нажать на значок «Настройки» (расположен вверху справа). Нажать кнопку «Закрыть счет».

После закрытия ИИС денежные активы будут переведены на брокерский счет. Человек сможет распоряжаться ими в соответствии со своими желаниями через месяц после закрытия ИИС.

У некоторых брокеров условия закрытия инвестиционного счета отличаются от традиционных. Поэтому на этапе изучения договора на оформление ИИС стоит ознакомиться с условиями завершения участия в программе и выхода из нее.

Таким образом, индивидуальный инвестиционный счет – это перспективный вариант получения гарантированной прибыли. Однако такая форма подойдет не всем вкладчикам. Если человек хочет обезопасить себя от покупки бесполезных вещей, накопить за 3 года приличную сумму денег, ему стоит выбрать брокерскую компанию по тем критериям, которые значимы именно для него, и открыть в ней индивидуальный инвестиционный счет.

Читайте далее:
Экономист Олеся Антипова
Оцените статью
Бизнес-идеи для женщин как заработать много денег
Добавить комментарий

Adblock
detector